Правила привлечения к ответственности бенефициарных владельцев юридического лица

В каком случае привлекаются к ответственности бенефициарные владельцы юридических лиц, если организация признана банкротом?

В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Указанным законом предусмотрена обязанность юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициаров.

Юридические лица обязаны:

• не реже одного раза в год либо в случае изменения сведений обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию;
• хранить информацию о своих бенефициарах и о принятых мерах по установлению сведений в отношении указанных лиц, не менее пяти лет со дня получения такой информации.

Нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и предоставлению информации о своих бенефициарных владельцах влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей либо дисквалификацию на срок до одного года, на юридических лиц – от 100 000 до 500 000 рублей.

Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) установлено, что если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий или бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Субсидиарная ответственность контролирующих должника лиц также наступает за неподачу (несвоевременную подачу) должником заявления о банкротстве подконтрольного юрлица в случаях и в срок, установленных законом, и за неисполнение обязанности по созыву заседания для принятия решения об обращении в арбитражный суд с заявлением должника или принятию такого решения.

Подробнее об ответственности за непредоставление информации о бенефициаров, читайте Ответственность бенефициарных владельцев юридических лиц.

Вас также может заинтересовать:

Банкротство ООО: кто должен финансировать процедуры банкротства?

В каких случаях юрлицо несет ответственность по обязательствам учредителей

Когда директор несет субсидиарную ответственность по долгам фирмы

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте.