Незаконная блокировка счетов: как взыскать с банка убытки и компенсацию морального вреда

Обязан ли банк возместить убытки, если при блокировке счетов не была предоставлена информация о причинах?

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, а также проводить другие операции по счету.

Статья 845 Гражданского кодекса Российской Федерации гарантирует клиенту право беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете.

В соответствии с пунктом третьим указанной нормы банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Согласно статье 849 данного кодекса, банк обязан по распоряжению клиента выдавать или списывать со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Приостановка платежа и блокировка счета: на что банк имеет право

Законодательство предусматривает два правовых механизма, в рамках которых банк вправе ограничивать распоряжение клиента денежными средствами, находящимися на его счетах.

Первый механизм предусмотрен Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». В силу указанного закона, при возникновении подозрений, что операция по переводу денежных средств совершается без добровольного согласия клиента, банк вправе приостановить исполнение распоряжения на два дня. В течение этого так называемого периода охлаждения клиент может подтвердить волеизъявление на совершение операции, после чего она должна быть исполнена. Данный механизм направлен исключительно на противодействие мошенничеству и предполагает ограничение конкретной операции, а не блокировку всех счетов клиента.

Второй механизм закреплен в Федеральном законе от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». На основании данного закона, при возникновении у банка подозрений, что операция клиента связана с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма, кредитная организация вправе не только отказать в совершении операции, но и полностью ограничить распоряжение денежными средствами на счете клиента на неопределенный срок до выяснения всех обстоятельств.

Ключевое различие между указанными механизмами заключается в следующем. При применении Закона № 161-ФЗ (противодействие мошенничеству) блокируется конкретная операция на срок 48 часов, после чего при подтверждении воли клиента ограничение снимается. При применении же Закона № 115-ФЗ (противодействие легализации доходов) банк вправе полностью ограничить распоряжение счетом на неопределенный срок, запрашивать у клиента документы, подтверждающие законность происхождения средств и экономический смысл операций.

В информационном письме Банка России от 26.08.2025 № ИН-01-59/98 «Об информировании клиентов при ограничении операций и дистанционных способов распоряжения счетом» разъяснено, что кредитные организации должны:

• однозначно дифференцировать требования Федерального закона № 161-ФЗ и Федерального закона № 115-ФЗ;
• предоставлять клиентам полную и достоверную информацию о том, на основании какого именно федерального закона (со ссылкой на конкретную норму) или условия договора кредитной организацией принято соответствующее решение;
• разъяснять причины принятия такого решения;
• информировать о порядке дальнейших действий клиентов в объеме, достаточном для реализации ими права на представление пояснений, информации или документов в целях защиты своих прав.

Подробнее — в публикации: Блокировка счетов без объяснения причин: взыскиваем убытки с банка.

Вас также может заинтересовать:

Антимошеннические меры: Закон против преступников или против граждан?

Блокировка счетов: новый механизм разблокировки оказался фикцией

Новый удар по кошелькам: бороться с дропами будут за счет граждан

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Нужна юридическая помощь? Звоните: +7 (922) 98-98-223

Удар по кошельку: почему новый лимит на наличные обеднит граждан, но не остановит дропперов

Минфин предложил ограничить внесение наличных через банкоматы суммой в один миллион рублей в месяц.

Министерство финансов разработало законопроект о внесении изменений в Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности». Ключевое предложение — введение для физических лиц запрета на внесение наличных денежных средств на счета и вклады через банкоматы и иные платежные терминалы в сумме, превышающей один миллион рублей в календарный месяц.

Инициативу уже поддержали в Росфинмониторинге. Там отмечают, что внесение наличных через банкоматы активно используется для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Служба ссылается на отчет об оценке рисков легализации (отмывания) доходов за 2022 год, в котором зафиксированы высокие риски использования так называемых «дропов» (подставных лиц) для зачисления средств из неустановленных источников. Введение лимита, по мнению Росфинмониторинга, позволит существенно снизить эти риски.

Ряд депутатов также одобрил законопроект, назвав его абсолютно логичным. По их мнению, ограничение поможет сократить количество случаев финансового мошенничества, когда жертвы под влиянием злоумышленников вынужденно обналичивают или переводят крупные суммы через банкоматы.

Почему идея Минфина ограничить внесение наличных не защитит от дропов

Действующее законодательство не содержит прямых ограничений на сумму наличных, которую гражданин может внести через банкомат. Это, по мнению Минфина, позволяет вводить в безналичный оборот средства с неподтвержденным происхождением.

Однако, несмотря на благие намерения, законопроект имеет ряд существенных недостатков.

Во-первых, избыточность меры и дублирование существующих механизмов контроля. Эффективные инструменты контроля за крупными операциями уже существуют и успешно работают в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

В соответствии с указанным законом операция подлежит обязательному контролю, если ее сумма равна или превышает один миллион рублей или эквивалентна этой сумме в иностранной валюте. Банки обязаны проводить идентификацию клиента, а также осуществлять проверку и запрашивать документы, подтверждающие источник происхождения средств, при любых операциях, вызывающих подозрение в легализации (отмывании) доходов или финансировании терроризма, вне зависимости от суммы.

Таким образом, законодательство уже предусматривает порог в один миллион рублей для автоматического информирования Росфинмониторинга и наделяет банки правом проверки любых сомнительных операций. Цель контроля за неподтвержденным происхождением средств в полной мере достигается действующими нормами. Предлагаемый лимит дублирует существующие механизмы и является избыточным административным барьером.

Во-вторых, низкая эффективность в борьбе с дропами и легкость обхода ограничений. Мера, направленная против «дропов», может оказаться неэффективной, поскольку участники теневых схем легко адаптируются к новым правилам.

Такие ограничения обходятся несколькими способами:

• привлечение третьих лиц (родственников, друзей, знакомых);
• использование множества счетов в разных банках для дробления сумм;
• массовое использование дропов.

В итоге лимит создаст неудобства для добросовестных граждан, но будет легко преодолен организованными преступными группами и дропами.

В-третьих, ущемление прав добросовестных граждан и бизнеса. Данное ограничение создает искусственные барьеры при совершении крупных сделок — например, при покупке автомобиля или недвижимости.

Для малого бизнеса, использующего банкоматы для внесения ежедневной выручки, введение лимита приведет к росту издержек и замедлению оборота средств.

Подробнее — в публикации: Новый удар по кошелькам: бороться с дропами будут за счет граждан.

Вас также может заинтересовать:

Антимошеннические меры: Закон против преступников или против граждан?

Блокировка счетов: новый механизм разблокировки оказался фикцией

Защита покупателей жилья или юридически несостоятельная инициатива?

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Нужна юридическая помощь? Звоните: +7 (922) 98-98-223

Финансовый концлагерь. Почему ваш банковский счет могут заблокировать без суда и следствия

Механизм разблокировки счетов, заблокированных по подозрению в мошенничестве, работает нестабильно и требует серьезной доработки.

Блокировка счетов по подозрению в мошенничестве, в том числе связанном с криптовалютой, стала одной из самых острых проблем последних лет. Многие граждане столкнулись с ограничениями, лишающими их возможности пользоваться картами, переводить деньги и оплачивать услуги. При этом значительная часть заблокированных — не мошенники, а обычные люди, чьи данные ошибочно попали в базу Центрального банка.

Эта база формируется на основании сообщений кредитных организаций, информации правоохранительных органов и данных о подозрительных переводах.

Формально цель благая — защитить граждан от кражи денежных средств. Но на деле база превратилась в инструмент, блокирующий счета не только злоумышленников, но и тех, кто, например, получил перевод от знакомого или пользовался криптовалютными сервисами.

Банк, получив информацию от Центробанка или органов внутренних дел, обязан заблокировать карту. Граждане узнают об этом уже после блокировки — когда не могут оплатить покупку, снять деньги или войти в онлайн-банк.

Как закон о противодействии отмыванию доходов превратил клиентов банков в подозреваемых

Блокировка счетов осуществляется на основании Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», согласно которому банк обязан приостанавливать операции, если они выглядят подозрительными. Также блокировка может производиться в соответствии с Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Согласно этому закону, банки обязаны блокировать дистанционные сервисы, если данные клиента включены в базу ЦБ о случаях и попытках совершения операций без согласия клиента.

Причиной включения в базу может быть перевод от лица, участвующего в мошенничестве, покупка или продажа криптовалюты, использование номера телефона, фигурирующего в уголовном деле, простое совпадение данных или техническая ошибка. Особенно часто в базу попадают молодые люди 15-24 лет — аудитория, активно пользующаяся цифровыми сервисами и криптовалютами.

С 1 декабря прошлого года Центробанк и МВД запустили механизм разблокировки счетов. Гражданам обещают сообщить номер уголовного дела, назвать отделение МВД, указать, куда ушли похищенные деньги, предоставить возможность связаться со следователем, а также снять блокировку, если МВД подтвердит непричастность к преступлению.

На бумаге это выглядит прорывом. На практике все обстоит куда сложнее. Граждане жалуются, что до отделов полиции невозможно дозвониться, письма остаются без ответа, следователи не принимают заявителей, статус свидетеля не гарантирует разблокировки, а ЦБ отвечает формально.

Получается парадокс: гражданин должен доказывать свою невиновность, хотя закон прямо запрещает перекладывать бремя доказывания на лицо, не являющееся подозреваемым. Корень проблемы — в убежденности Центробанка, что большинство попавших в базу виновны.

В результате люди вынуждены ездить в другие регионы, чтобы «допроситься» до следователя, и месяцами живут без доступа к собственным деньгам. Включение данных в базу приводит к ограничению права собственности, свободы экономической деятельности и права на судебную защиту. К гражданину, не являющемуся подозреваемым, фактически применяются ограничения, сравнимые с мерами процессуального принуждения в уголовном процессе.

Это показывает, что новый механизм разблокировки — не столько решение, сколько попытка подлатать систему, которая изначально содержит перекос в сторону презумпции виновности.

Подробнее — в публикации: Блокировка счетов: новый механизм разблокировки оказался фикцией.

Вас также может заинтересовать:

Без вашего согласия: когда списание денежных средств со счета незаконно?

Ваши деньги под колпаком: чем опасен цифровой рубль для простых россиян?

Презумпция виновности: указания ЦБ изменят отношения банков с клиентами

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Нужна юридическая помощь? Звоните: +7 (922) 98-98-223

Тихая революция: как цифровой рубль лишит банки их власти, а граждан — приватности

В России начались расчеты цифровым рублем. Разбираемся, как он работает и чем отличается от привычных денег.

С 1 сентября россияне могут использовать для оплаты цифровые рубли. Речь идет не просто о новом способе оплаты через интернет-банк, а о введении третьей формы национальной валюты — цифрового рубля. Этот процесс, растянутый на несколько лет, напоминает тихую революцию, способную изменить баланс сил между государством и банками.

Цифровой рубль — это не просто новая опция в мобильном банке, а принципиально иная форма денег. Если говорить упрощенно, то наличные деньги — это банкноты и монеты в вашем кармане, безналичные рубли на карте или счете в банке — это цифровые записи на вашем счете в конкретном банке, а цифровой рубль — это тоже цифровая запись, но не в коммерческом банке, а на специальной платформе Банка России. Фактически, это еще один вид денег наряду с наличными и безналичными.

Технически система позволяет проводить прямые расчеты цифровыми рублями между участниками без участия коммерческих банков, что позволит избежать задержек платежей и комиссий.

Цифровой рубль: обязательный для бизнеса, добровольный для граждан

Внедрение цифрового рубля будет поэтапным и обязательным для большинства финансовых организаций и торговых компаний. График перехода привязан к их оборотам.

Первый этап внедрения цифрового рубля, как уже отмечалось, продлился до 1 сентября 2025 года. К системе были обязаны подключиться все крупнейшие банки и торговые компании с выручкой свыше 120 миллионов рублей. Это значит, что платежи цифровыми рублями можно будет совершать в крупных сетевых гипермаркетах и у ведущих онлайн-ритейлеров.

Второй этап продлится до 1 сентября 2027 года. На подключение получат время все остальные банки с универсальной лицензией и их клиенты — торговые компании с годовой выручкой свыше 30 миллионов рублей. Это коснется средних торговых сетей, популярных кафе и ресторанов, а также местных интернет-магазинов.

Третий, финальный этап, завершится к 1 сентября 2028 года. Это срок для всего малого бизнеса. При этом обязанность принимать оплату цифровыми рублями не будет распространяться на торговые точки, чья годовая выручка составляет менее 5 миллионов рублей.

Согласно позиции Центрального банка, цифровой рубль имеет значительные преимущества, включая бесплатные и мгновенные переводы, независимость от банковских тарифов и возможность управления средствами через приложение любого подключенного банка.

При этом вопрос о возможности отказа от цифровых рублей продолжает волновать россиян. Центробанк уверяет, что переход на цифровой рубль для граждан является добровольным. Если человек не желает им пользоваться, он может просто не открывать цифровой кошелек и продолжать использовать только наличные средства и обычную банковскую карту.

Данный принцип сохраняется и для получения заработной платы. Даже если работодатель предложит такую возможность, окончательный выбор способа получения денег — наличными, на карту или в цифровых рублях — останется за работником.

Следует помнить, что цифровой рубль не заменяет собой существующие формы денег, а лишь дополняет их. Любые средства с цифрового кошелька можно в любой момент бесплатно перевести на обычный банковский счет или карту, а затем снять их как наличные в банкомате. Все формы рубля остаются равноценными.

Подробнее о цифровом рубле в публикации Ваши деньги под колпаком: чем опасен цифровой рубль для простых россиян?

Вас также может заинтересовать:

Банк в одностороннем порядке повысил комиссию — законно ли это?

Без вашего согласия: когда списание денежных средств со счета незаконно?

Блокировка счета без предупреждения: как наказать банк по закону?

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Ваши деньги под колпаком: как изменится общение с банком после новых указаний Центробанка

Банкам рекомендовано тщательнее проверять подозрительные операции клиентов с наличными.

Центральный банк рекомендовал кредитным организациям усилить контроль за операциями клиентов с наличностью. Соответствующие методические указания были подготовлены в рамках борьбы с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма.

В соответствии с Методическими рекомендациями Банка России по повышению внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов с наличными денежными средствами, утвержденными Банком России 09.09.2025 № 11-МР, контролю подлежат:

• существенное увеличение доли наличных денежных средств, вносимых на счет клиентом — юридическим лицом или иностранной структурой без образования юридического лица, — по сравнению с его обычной банковской практикой;
• внесение на счет наличных денежных средств, происхождение которых вызывает сомнения, в частности, непредставление клиентом достаточных подтверждений об их источнике, а также неспособность клиента обосновать их происхождение.

Благие цели и спорные методы: новые методические рекомендации Центробанка

При выявлении и анализе операций банкам необходимо дополнительно обращать внимание на следующие обстоятельства:

• внесение клиентом — физическим лицом наличных денежных средств на свой счет (вклад) в размере, существенно превышающем его среднемесячный доход (при условии, что такая информация о доходе есть у кредитной организации, например, в рамках зарплатного проекта или со слов самого клиента);
• внесение клиентом наличных денежных средств в кассу для последующего зачисления на свой счет в целях погашения кредита (займа) — если клиенту присвоен высокий уровень риска, а кредитная организация не располагает информацией о происхождении этих средств;
• внесение третьим лицом наличных денежных средств на счет (вклад) клиента при отсутствии у кредитной организации сведений о наличии связи между ними (например, родственной);
• покупку клиентом иностранной валюты за наличные средства, источник происхождения которых вызывает подозрения.

Если выявленные операции соответствуют критериям настоящих Методических рекомендаций, необходимо:

• обеспечить повышенное внимание к клиенту и совершаемым им или в его интересах операциям;
• провести углубленную проверку клиента, его деятельности, представителей, выгодоприобретателей и бенефициарного владельца;
• проанализировать общедоступные сведения в сети «Интернет», включая активность клиента в социальных сетях, с целью отнесения его к определенным категориям. К таким категориям относятся, например, должностные лица федеральных органов власти, органов местного самоуправления, государственных корпораций, обладающие управленческими или распорядительными полномочиями, а также их окружение.

Несмотря на благие цели, методические рекомендации Центробанка обладают рядом существенных недостатков, главный из которых — расплывчатость и субъективность критериев.

Существенное превышение среднемесячного дохода. Понятие «существенное» не определено количественно: для одного банка это 3 дохода, для другого — 10. Кроме того, банк зачастую не располагает данными о доходе клиента, что делает этот критерий нерабочим во многих случаях. Ситуацию усугубляет возможность разовых поступлений (продажа имущества, наследство, возврат долга), которые могут в десятки раз превышать регулярный доход.

Отсутствие сведений о связи между лицами. Банк не может и не должен располагать исчерпывающей информацией о личных связях клиента.

Источник средств, вызывающий подозрения. Это крайне субъективный критерий, основанный на мнении конкретного сотрудника банка, которое может быть предвзятым или необоснованным.

Подробнее о контроле операций клиентов с наличными в публикации Презумпция виновности: указания ЦБ изменят отношения банков с клиентами.

Вас также может заинтересовать:

Банк в одностороннем порядке повысил комиссию — законно ли это?

Блокировка счета без предупреждения: как наказать банк по закону?

Представительство в арбитражном суде — защита прав и законных интересов

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Заблокировали счет и не предупредили: как привлечь банк к ответственности?

Правомерна ли блокировка счета клиента, если банк не уведомил его о введенных ограничениях?

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет клиента (владельца счета), выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, а также проводить иные операции по счету в соответствии с условиями заключенного договора.

Банк не вправе определять направления использования денежных средств клиента или контролировать их, а также устанавливать иные ограничения на распоряжение средствами, если они не предусмотрены законом или договором банковского счета.

Согласно статье 848 Гражданского кодекса Российской Федерации, банк обязан выполнять для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота, если договором банковского счета не установлено иное.

В соответствии со статьей 849 того же кодекса, банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять денежные средства со счета не позднее следующего дня после поступления соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором.

Основания для отказа в проведении операций по счету и уведомление клиента

При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется перевести денежные средства с его счета на счет получателя в том же или другом банке на основании распоряжения плательщика. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законодательством, банковскими правилами, обычаями делового оборота, а также условиями договора.

Содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, установленным законом и банковскими правилами.

При приеме платежного поручения к исполнению банк обязан удостовериться в наличии у плательщика права распоряжаться денежными средствами, проверить соответствие платежного поручения установленным требованиям, убедиться в достаточности денежных средств для его исполнения, а также выполнить иные процедуры, предусмотренные законом, банковскими правилами и договором.

Законом могут быть предусмотрены основания для отказа банка в зачислении денежных средств на счет клиента или их списании со счета.

Отношения между физическими лицами, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, и государственными органами, которые контролируют эти операции в целях предупреждения, выявления и пресечения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, регулируются Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Указанным законом предусмотрено, что кредитные организации вправе отказать в проведении операции, включая исполнение распоряжения клиента. Отказ допускается, если в результате внутреннего контроля у банка возникли подозрения, что операция направлена на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

При отказе кредитной организации в проведении операции она обязана в течение пяти рабочих дней уведомить клиента о дате и причинах отказа в порядке, установленном договором или публичными правилами банка.

Уведомление, направляемое клиенту, об отказе в проведении операции, должно содержать информацию о дате и причинах принятия такого решения.

Подробнее о блокировке банковских счетов в публикации Блокировка счета без предупреждения: как наказать банк по закону?

Вас также может заинтересовать:

Банк в одностороннем порядке повысил комиссию — законно ли это?

Отказ банка исполнить судебный приказ из-за легализации доходов

Проценты с банка за неисполнение требований исполнительного листа

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Банковская комиссия: законно ли одностороннее повышение комиссионного вознаграждения?

Имеет ли банк право в одностороннем порядке повышать комиссию за снятие наличных с банковской карты?

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства на счет клиента, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче денег, а также проводить иные операции по счету.

Согласно статье 846 Гражданского кодекса Российской Федерации, при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Статьей 851 указанного кодекса предусмотрено, что в случаях, установленных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка за проведение операций с денежными средствами, находящимися на счете.

В силу Федерального закона от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» в договоре между кредитной организацией и клиентом — физическим лицом должна быть, в частности, указана стоимость банковских услуг.

Правила и исключения для одностороннего изменения условий договора

Статья 310 ГК РФ устанавливает, что одностороннее изменение условий обязательства не допускается, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами и иными правовыми актами.

Одностороннее изменение условий обязательства, связанного с осуществлением предпринимательской деятельности всеми его сторонами, допускается в случаях, предусмотренных Кодексом, другими законами, иными правовыми актами или договором.

Если обязательство связано с осуществлением предпринимательской деятельности не всеми его сторонами, право на одностороннее изменение условий может быть предоставлено договором только стороне, не осуществляющей предпринимательской деятельности, за исключением случаев, когда законом или иным правовым актом предусмотрена возможность предоставления такого права другой стороне.

В Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 № 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении» разъяснено, что право на изменение условий обязательства должно быть предусмотрено ГК РФ, другими законами и иными правовыми актами.

Право на одностороннее изменение условий договора может быть предусмотрено в отношениях между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, а также для лица, не осуществляющего такую деятельность, по отношению к лицу, осуществляющему предпринимательскую деятельность.

Предоставление договором права на одностороннее изменение его условий лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, в отношении лица, не осуществляющего такую деятельность, допускается только в случаях, прямо установленных законом или иными правовыми актами.

Если одностороннее изменение условий обязательства совершено тогда, когда это не предусмотрено законом, иным правовым актом или соглашением сторон, либо не соблюдены требования к его совершению, то, по общему правилу, такое одностороннее изменение его условий не влечет юридических последствий, на которые оно было направлено.

Подробнее о банковской комиссии в публикации Банк в одностороннем порядке повысил комиссию — законно ли это?

Вас также может заинтересовать:

Банк обязан вернуть комиссию за оформление страховки по кредиту

Запрет на повышенные комиссии за зачисление денежных средств на счет

Комиссии за обслуживание — когда банк вправе изменить?

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Какая ответственность наступает для банка за неисполнение требований исполнительного листа?

Начисляются ли проценты за пользование чужими денежными средствами, если банк не исполняет требования исполнительного листа? 

Федеральным конституционным законом от 31.12.1996 № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» установлено, что вступившие в законную силу постановления федеральных судов и мировых судей обязательны для всех органов государственной власти и местного самоуправления, их должностных лиц, физических и юридических лиц и подлежат неукоснительному исполнению.

Аналогичные предписания относительно обязательности вступивших в законную силу судебных актов арбитражных судов содержатся в Федеральном конституционном законе от 28.04.1995 № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации» и в Арбитражном процессуальном кодексе РФ.

В случаях, предусмотренных федеральным законом, требования, содержащиеся в судебных актах, исполняются органами, организациями, в том числе государственными органами, органами местного самоуправления, банками и иными кредитными организациями, должностными лицами и гражданами.

Требования, содержащиеся в судебных актах, исполняются на основании исполнительных документов в порядке, установленном Федеральным законом от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Направление исполнительного документа в банк непосредственно взыскателем

Исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

На основании статьи 70 Федерального закона «Об исполнительном производстве» перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, обязаны незамедлительно исполнить содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения должны уведомить взыскателя.

В случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя (его представителя), или сомнений в достоверности представленных сведений банк или иная кредитная организация вправе задержать его исполнение для проверки подлинности либо достоверности сведений, но не более чем на семь дней.

При проведении указанной проверки банк или кредитная организация обязаны незамедлительно приостановить операции с денежными средствами на счетах должника в пределах суммы, подлежащей взысканию.

Вместе с тем в отношении исполнительного документа о взыскании денежных средств, являющегося судебным актом, или исполнительного документа, выданного на основании судебного акта, банк или иная кредитная организация не вправе отказать в его исполнении. Исключение составляют случаи отсутствия на счетах должника денежных средств либо если на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или операции с ними приостановлены в установленном законом порядке.

Банк или иная кредитная организация также не вправе отказать в исполнении такого исполнительного документа по основаниям, связанным с применением правил внутреннего контроля, разработанных в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Подробнее об исполнении требований, содержащихся в исполнительных документах, читайте в публикации Проценты с банка за неисполнение требований исполнительного листа.

Вас также может заинтересовать:

Отказ банка исполнить судебный приказ из-за легализации доходов

Предъявление исполнительного листа для исполнения решения суда

Списание денег со счета в банке минуя судебных приставов

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Банк не вправе отказать в исполнении судебного приказа из-за закона о легализации доходов

Имеет ли банк право не исполнять судебный приказ, ссылаясь на закон о противодействии легализации доходов?

В соответствии с Федеральным конституционным законом от 31.12.1996 N 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» вступившие в законную силу постановления судов общей юрисдикции и арбитражных судов являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти и местного самоуправления, должностных лиц, физических и юридических лиц и подлежат неукоснительному исполнению.

Согласно статье 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражные суды принимает судебные акты в форме судебных приказов, решений, постановлений, определений. В силу части второй указанной нормы судебный акт, вынесенный арбитражным судом первой инстанции в порядке приказного производства, именуется судебным приказом.

Кодекс также предусматривает, что вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Порядок принудительного исполнения судебных актов кредитными организациями

Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» определяет условия и порядок принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц.

Вышеназванным законом установлено, что исполнительный документ о взыскании денежных средств или об их аресте может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

Перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

В случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя (его представителя), или сомнений в достоверности представленных сведений, банк или иная кредитная организация вправе для проверки подлинности исполнительного документа либо достоверности сведений задержать исполнение исполнительного документа, но не более чем на семь дней. При проведении указанной проверки банк или кредитная организация незамедлительно приостанавливает операции с денежными средствами на счетах должника в пределах суммы денежных средств, подлежащей взысканию.

Статьей 70 указанного закона предусмотрено право банка не исполнить исполнительный документ в случае возникновения подозрений в результате реализации правил внутреннего контроля, разработанных в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вместе с тем положения данной нормы не применяются в отношении исполнительного документа, являющегося судебным актом, исполнительного документа, выданного на основании судебного акта, а также в отношении постановления судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств, вынесенного на основании таких исполнительных документов.

Подробнее об исполнении кредитными организациями исполнительных документов читайте Отказ банка исполнить судебный приказ из-за легализации доходов.

Вас также может заинтересовать:

Взыскание процентов за неисполнение требований исполнительного листа

Предъявление иска после отказа суда в выдаче судебного приказа

Штраф за непредоставление клиентом банка запрошенной информации

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Договор банковского счета: в каком случае кредитная организация вправе расторгнуть договор?

Допускается ли расторжение договора банковского счета, если юридическое лицо не находится по адресу государственной регистрации?

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии со статьей 846 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, уставом банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Заключение договора банковского счета, информация об адресе юридического лица

Согласно Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» основанием открытия счета являются заключение договора счета и осуществление идентификации в соответствии с Федеральным законом  от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Для открытия счета клиент обязан представить (банк обязан получить) документы и сведения, предусмотренные законодательством, указанной инструкцией и банковскими правилами.

Основанием закрытия счета является прекращение договора счета в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, либо по соглашению сторон.

Кредитные организации обязаны идентифицировать лиц, находящихся на обслуживании, и установить, в том числе, в отношении юридических лиц следующие сведения: наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН) и адрес юридического лица, а также систематически обновлять такую информацию.

Непредставление юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые сведения, либо представление недостоверных документов является для кредитной организации основанием для отказа в заключении договора банковского счета.

В постановление Президиума ВАС РФ от 27.04.2010 N 1307/10 указывается, что обязанность банка по идентификации клиента не ограничена моментом заключения договора банковского счета и сохраняется в течение всего периода нахождения этого клиента на расчетно-кассовом обслуживании.

С учетом этого, достоверная информация об адресе юридического лица является существенным условием, как при заключении, так и при исполнении договора банковского счета. Поэтому непредставление клиентом необходимых сведений при изменении его идентификационных признаков может служить основанием для расторжения банком договора банковского счета в силу закона.

Подробнее о расторжении договора банковского счета читайте Расторжение договора банковского счета с юридическими лицами.

Вас также может заинтересовать:

Нарушение банком очередности списания денежных средств

Незаконный отказ в открытии банковского счета юридическому лицу

Штраф за непредоставление клиентом банка запрошенной информации

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Банк не вправе налагать штраф за непредоставление клиентом запрошенной информации

Вправе ли кредитная организация налагать штраф, если клиентом банка не предоставлена запрошенная информация?

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

На основании статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Ограничение распоряжения клиентом банка денежными средствами, находящимися на счете, не допускается. Исключение составляют случаи наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством.

Взыскание штрафа за непредоставление клиентом банка запрошенной информации

Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусмотрено, что кредитные организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля. Кредитные организации также обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил.

Клиенты обязаны предоставлять кредитным организациям информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований указанного закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах.

Кредитная организация вправе с соблюдением правил внутреннего контроля относить сделки клиентов к сомнительным. Это влечет приостановление соответствующей операции или отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств. 

В обзоре судебной практики Верховного суда РФ N 1 за 2021 год, утвержденном Президиумом Верховного суда РФ 07.04.2021, указывается, что осуществление кредитной организацией функций контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, производится в публичных интересах, во исполнение обязанностей, возложенных законом, а не на основании договора с клиентом банка.

Осуществление банком указанной выше публичной функции не может использоваться в частноправовых отношениях в качестве способа извлечения выгоды за счет клиента в виде неустойки (штрафа) за непредоставление клиентом банка запрошенной информации. Поскольку это противоречит существу правового регулирования данных отношений и не предусмотрено ни вышеназванным законом, ни иными нормативными правовыми актами.

Подробнее о наложении штрафа кредитной организацией читайте Штраф за непредоставление клиентом банка запрошенной информации.

Вас также может заинтересовать:

Незаконный отказ в открытии банковского счета юридическому лицу

Одностороннее изменение банком процентной ставки по кредиту

Повышен порог контроля за наличными и недвижимостью

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Обналичивание денежных средств через банковские карты: какая предусмотрена ответственность?

Какая ответственность предусмотрена за участие в обналичивании денежных средств, если гражданин совершил передачу банковской карты?

Законодательством закреплена возможность осуществления безналичных расчетов по банковским счетам с использованием электронных средств платежа, в том числе банковских карт.

Определения операций с денежными средствами, доходов, полученных преступным путем, и легализации (отмывания) таких доходов содержатся в Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Так, операциями с денежными средствами признаются действия физических и юридических лиц с указанными средствами независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Под доходами, полученными преступным путем, понимаются денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления, а легализацией (отмыванием) таких доходов – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Какая ответственность может наступить за передачу банковской карты третьим лицам

Статьей 174 Уголовного кодекса Российской Федерации предусмотрена уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами.

В соответствии с указанной статьей минимальное наказание за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, установлено в виде штрафа до 120 тыс. рублей, а максимальное – лишение свободы на срок до 7 лет.

Согласно разъяснениям, содержащимся в постановлении Пленума Верховного суда РФ от 07.07.2015 N 32, ответственность за легализацию наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами, приобретенными преступным путем, если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению данными средствами.

Зачастую передача банковской карты производится третьим лицам по их просьбе и за обещанное ими вознаграждение. Граждане передают как уже имеющиеся у них в распоряжении банковские карты, так и открытые в банковских учреждениях по просьбе третьих лиц. Таких лиц называют дропперами или дропами (от англ. drop – падение, капля).

За сбыт средств платежей (банковских карт) граждане несут уголовную ответственность по статье 187 вышеуказанного кодекса.

Санкция указанной статьи предусматривает ответственность в виде принудительных работ на срок до 5 лет, лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет.

В случае если преступление совершено группой лиц, то наказание может быть назначено в виде лишения свободы на срок до 7 лет со штрафом в размере до 1 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет или без такового.

Подробнее об ответственности за обналичивание денежных средств читайте Уголовная ответственность за передачу банковской карты третьим лицам.

Вас также может заинтересовать:

Банки обязали приостанавливать денежные переводы без согласия клиентов

Мошенники уговорили взять кредит и похитили средства со счета

Почему граждане отдают мошенникам миллионы рублей

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Приостановление денежных переводов без согласия клиентов: какие переводы блокируются?

Вступили в силу изменения законодательства, которые обязали банки приостанавливать денежные переводы без добровольного согласия клиентов.

С 25 июля вступили в силу изменения законодательство, которые обязали банки контролировать и временно приостанавливать денежные переводы без добровольного согласия клиентов. Одновременно приказом Банка России установлены признаки осуществления перевода денежных средств без такого согласия.

Проверка на предмет наличия признаков осуществления денежных переводов без добровольного согласия клиента производится на основании базы данных Банка России. При выявлении операции, соответствующей признакам осуществления перевода без добровольного согласия клиента, банк приостанавливает прием к исполнению распоряжения клиента на два дня. При этом клиентам должна предоставлять информация:

• о временном приостановлении приема к исполнению распоряжения по переводу денежных средств;
• о рекомендациях по снижению рисков повторного осуществления перевода без добровольного согласия клиента;
• о возможности подтвердить распоряжение не позднее одного дня, следующего за днем приостановления перевода приема к исполнению распоряжения.

Денежные переводы, осуществляемые без добровольного согласия клиента

При проверке переводов банки должны руководствоваться критериями, установленными Банком России. Перевод считается совершенным без согласия клиента, если:

• информация о получателе денег содержится в базе данных Банка России;
• перевод совершается с устройств, которые ранее уже использовались для осуществления перевода денежных средств без добровольного согласия клиента;
• имеется несоответствие обычно совершаемым клиентом операциям по переводу денежных средств (время, место, устройство, сумма, периодичность операций и получатель средств); 
• информация о получателе денежных средств (в том числе его электронном средстве платежа) содержится в базе данных банка по переводам денежных средств без добровольного согласия клиента;
• в отношении получателя средств возбуждено уголовное дело по факту совершения противоправных действий, связанных с осуществлением перевода денежных средств без добровольного согласия клиента;
• денежный перевод соответствует признакам осуществления перевода денежных средств без добровольного согласия клиента, в том числе информации, полученной от третьих лиц;
• при переводе денежных средств либо перед их переводом клиент осуществлял нетипичные телефонные переговоры, а также получал сообщения с новых абонентских номеров или адресатов, в том числе в мессенджерах, по электронной почте или в интернете.

Проверка банками переводов денежных средств проводится до момента их списания со счета клиента. Однако это не распространяется на денежные переводы, являющиеся заработной платой или иными доходами, в отношении установлены ограничения размеров удержания, а также переводов денежных средств, являющихся доходами, на которые не может быть обращено взыскание. Иные денежные переводы могут быть признаны как осуществляемые без добровольного согласия клиента и приостановлены на два дня.

Если после истечения двух дней клиент повторно потребует совершить тот же самый денежный перевод, банк обязан незамедлительно принять к исполнению подтвержденное распоряжение клиента при отсутствии иных установленных законодательством оснований не принимать подтвержденное распоряжение клиента к исполнению.

Подробнее о возмещении банками убытков читайте Банки обязали приостанавливать денежные переводы без согласия клиентов.

Вас также может заинтересовать:

Как вернуть детские пособия, списанные за долги по кредиту

Ответственность за снятие денег со счета по дубликату SIM-карты

Почему граждане отдают мошенникам миллионы рублей

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Исполнительное производство: на чей счет производится перечисление денежных средств?

Допускается ли перечисление денежных средств взыскателю по исполнительному листу на счет представителя организации?

Задачами исполнительного производства являются правильное и своевременное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц, а в предусмотренных законодательством случаях исполнение иных документов в целях защиты нарушенных прав, свобод и законных интересов граждан и организаций.

В соответствии с Федеральным законом от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» исполнительное производство основывается на принципах законности, своевременности совершения исполнительных действий и применения мер принудительного исполнения.

Принудительное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц в порядке, установленном указанным законом, осуществляется Федеральной службой судебных приставов и ее территориальными органами. Полномочия судебных приставов-исполнителей определяются законодательством об исполнительном производстве.

Лицами, участвующими в исполнительном производстве, являются взыскатель и должник (стороны исполнительного производства), которыми могут быть граждане и организации, а также объединения граждан, не являющиеся юридическими лицами.

Права сторон исполнительного производства, удостоверение полномочий представителей

Стороны исполнительного производства вправе участвовать в совершении исполнительных действий, давать устные и письменные объяснения в процессе совершения исполнительных действий, заявлять отводы, обжаловать постановления судебного пристава-исполнителя, его действия (бездействие), а также имеют иные права, предусмотренные законодательством.

Участие организации в исполнительном производстве осуществляется через ее органы или должностных лиц, которые действуют в пределах полномочий, предоставленных им федеральными законами, иными нормативными правовыми актами или учредительными документами, либо через иных представителей.

Полномочия руководителей организаций и органов, действующих от их имени, подтверждаются представленными ими судебному приставу-исполнителю документами, удостоверяющими их служебное положение, а также учредительными и иными документами. При этом полномочия представителей удостоверяются доверенностью, выданной и оформленной в соответствии с законом.

Доверенность, выданная от имени организации другому лицу, должна быть подписана руководителем или иным уполномоченным на то лицом и скреплена печатью организации (при наличии печати).

Представители сторон исполнительного производства вправе совершать от их имени все действия, связанные с исполнительным производством, если иное не установлено законом.

В доверенности, выданной представителю стороной исполнительного производства, должны быть специально оговорены его полномочия на совершение следующих действий:

• предъявлять и отзывать исполнительный документ;
• передавать полномочия другому лицу (передоверие);
• обжаловать постановления и действия (бездействие) судебного пристава-исполнителя;
• получать присужденное имущество (в том числе денежные средства и ценные бумаги);
• отказ от взыскания по исполнительному документу;
• заключение мирового соглашения, соглашения о примирении.

Подробнее о принудительном исполнении судебных актов читайте Перечисление денежных средств взыскателю по исполнительному листу.

Вас также может заинтересовать:

Взыскание убытков за несвоевременное перечисление сумм взыскателю

Предъявление исполнительного листа для исполнения решения суда

Распределение денежных средств, поступивших от должника

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Переводы с карты на карту: в каком случае получателю необходимо уплатить налог на доход?

Граждане продолжают задавать вопросы о том, когда необходимо платить налоги при переводах на банковскую карту.

Налогообложение доходов физических лиц осуществляется в соответствии с положениями главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанным кодексом объектом налогообложения по налогу на доходы физических лиц является доход, полученный налогоплательщиком.

Доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами «Налог на доходы физических лиц», «Налог на прибыль организаций» данного кодекса.

Перечень доходов, не подлежащих обложению налогом на доходы физических лиц, установлен статьей 217 Налогового кодекса. Согласно пункту 18.1 данной нормы не подлежат обложению НДФЛ доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физических лиц в порядке дарения. Обязанность по представлению налоговой декларации по налогу в таких случаях отсутствует.

С учетом этого безвозмездные банковские переводы с карты на карту не подлежат обложению налогом на доходы.

Банковские переводы за продажу имущества, выполнение работ или оказание услуг

Обязанность по уплате НДФЛ возникает в том случае, если банковские переводы поступили в качестве оплаты продажи имущества, выполнения работ или оказания услуг. Получателю придется уплатить налог, если денежные средства поступили:

• за продажу имущества. Поскольку доходы от продажи недвижимости, автомобилей и иного имущества облагаются НДФЛ при отсутствии права на налоговый вычет;
• за выполнение работ, оказание услуг. В этом случае поступление денежных средств признается налогооблагаемым доходом. При этом не имеет значения, заключен соответствующий договор или нет;
• за сдачу в аренду жилья. Арендная плата относится к числу доходов, которые подлежат налогообложению;
• в качестве процентов за предоставленные займы. НДФЛ уплачивать с возврата займа не требуется, а вот проценты облагаются налогом.

Налоговый кодекс предусматривает обязанность банков по предоставлению налоговым органам выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Такие сведения банки должны выдавать в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

Обязанность по уплате НДФЛ при банковских переводах возникает, если в запрошенных налоговыми инспекторами выписках будут содержаться детали перевода, из которых можно будет сделать вывод о том, что перевод связан с оплатой имущества (работ, услуг), сдачи жилья в аренду или предоставлении займов, либо на основании иных доказательств, полученных налоговым органом.

Инспекторов могут заинтересовать переводы, которые поступают на карту от разных отправителей, территориально удаленных друг от друга, поступление денежных средств от организаций и индивидуальных предпринимателей, резкое увеличение сумм переводов, а также нетипичные операции по карте.

Налоговые органы наделены полномочиями по вызову налогоплательщиков для дачи пояснений по вопросам полноты и своевременности начисления, уплаты ими налогов и сборов. Поэтому налоговики имеют право вызвать получателя денежных средств для получения необходимых пояснений.

Подробнее об ответственности за неуплату НДФЛ читайте Банковские переводы с карты на карту – когда нужно платить налог на доходы?

Вас также может заинтересовать:

Налог с доходов от продажи квартиры по наследству

НДФЛ и страховые взносы с взятых под отчет денежных средств

Ответственность за непредставление декларации при продаже квартиры

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

За ошибки нужно платить: взыскание убытков за ошибочное зачисление банком денежных средств

Можно ли взыскать убытки с банка, если денежные средства ошибочно зачислены на счет другого лица?

В соответствии с гражданским законодательством лица, права которых нарушены, вправе требовать полного возмещения причиненных им убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб). К убыткам также относятся неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Статьей 401 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что лицо, не исполнившее обязательства либо исполнившее его ненадлежащим образом, несет ответственность при наличии вины (умысла или неосторожности), кроме случаев, когда законом или договором предусмотрены иные основания ответственности. Указанное лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательства. Отсутствие вины должно быть доказано лицом, нарушившим обязательство.

Договор банковского счета, исполнение банками принятых платежных поручений

Согласно статье 845 Гражданского кодекса, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Безналичные расчеты могут осуществляться в форме расчетов платежными поручениями, расчетов по аккредитиву, по инкассо, чеками, а также в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями.

При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется по распоряжению плательщика перевести находящиеся на его банковском счете денежные средства на банковский счет получателя средств в этом или ином банке.

В силу статьи 864 вышеназванного кодекса содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, установленным законом и банковскими правилами.

Принимая к исполнению платежное поручение, банк обязан удостовериться в праве плательщика распоряжаться денежными средствами, проверить соответствие платежного поручения установленным требованиям, достаточность денежных средств для исполнения платежного поручения, а также выполнить иные процедуры приема к исполнению распоряжений, предусмотренные законом, банковскими правилами и договором.

Исполнение банком принятого платежного поручения в соответствии с распоряжением плательщика производится, в том числе путем передачи платежного поручения банку получателя средств для списания денежных средств с банковского счета банка плательщика, открытого в банке получателя средств.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения имело место в связи с нарушением банком-посредником или банком получателя средств правил перевода денежных средств или договора между банками, ответственность перед плательщиком может быть возложена судом на банк-посредник или банк получателя средств, которые в этом случае отвечают перед плательщиком солидарно. Банк плательщика может быть привлечен к солидарной ответственности в указанных случаях, если он осуществил выбор банка-посредника.

Подробнее о взыскании убытков с кредитной организации читайте Взыскание убытков с банка за ошибочно зачисленные денежные средства.

Вас также может заинтересовать:

Изменение тарифов по договору банковского счета через банкомат

Ответственность за снятие денег со счета по дубликату SIM-карты

Право на денежные средства исключенного из ЕГРЮЛ юридического лица

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Задолженность юридического лица: как взыскать долги после исключения юрлица из ЕГРЮЛ?

Вправе ли кредитор юридического лица, исключенного из ЕГРЮЛ, претендовать на денежные средства, оставшиеся в банке?

В соответствии с гражданским законодательством правоспособность юридического лица возникает с момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) сведений о его создании и прекращается в момент внесения в указанный реестр сведений о его прекращении.

Юридические лица, не представлявшие документы отчетности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, в течение года и не осуществлявшие операции хотя бы по одному банковскому счету, считаются и свою деятельность. Такие юрлица исключаются из ЕГРЮЛ в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Исключение недействующего юридического лица из указанного реестра влечет правовые последствия, предусмотренные законами для ликвидированных юридических лиц.

Ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо – прекратившим существование после внесения сведений о его прекращении в госреестр в порядке, установленном вышеназванным законом.

Обнаружение имущества юридического лица, назначение процедуры распределения

На основании статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Статьей 859 указанного кодекса предусмотрены основания, порядок и последствия расторжения договора банковского счета. В данной норме указывается, что в случаях расторжения договора банковского счета находящиеся на нем денежные средства, невостребованные клиентом, банк обязан зачислить на специальный счет в Банке России, порядок открытия и ведения которого, а также порядок зачисления и возврата денежных средств с которого устанавливается Банком России.

При обнаружении имущества ликвидированного юридического лица, исключенного из ЕГРЮЛ, в том числе в результате признания его несостоятельным (банкротом), заинтересованное лицо или уполномоченный государственный орган вправе обратиться в суд с заявлением о назначении процедуры распределения обнаруженного имущества среди лиц, имеющих на это право. В этом случае суд назначает арбитражного управляющего, на которого возлагается обязанность распределения обнаруженного имущества ликвидированного юридического лица.

Заявление о назначении процедуры распределения обнаруженного имущества ликвидированного юридического лица может быть подано в течение пяти лет с момента внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении юридического лица. Процедура распределения обнаруженного имущества ликвидированного юридического лица может быть назначена при наличии средств, достаточных для осуществления данной процедуры, и возможности распределения обнаруженного имущества между заинтересованными лицами.

Подробнее о распределении обнаруженного имущества ликвидированного юрлица читайте Право на денежные средства исключенного из ЕГРЮЛ юридического лица.

Вас также может заинтересовать:

Ликвидация юридических лиц в упрощенном порядке в сжатые сроки

Убытки и субсидиарная ответственность – когда нельзя привлечь?

Юрлица и ИП будут исключать из госреестра за подозрительные операции

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.

Юрист разъяснил, почему незаконна повышенная комиссия за зачисление средств на счет

Законно ли взимание банком повышенной комиссии за зачисление денежных средств на банковский счет?

В соответствии с гражданским законодательством по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Согласно статье 851 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

Из приведенных законоположений следует, что по договору банковского счета обязанностью банка является принятие и зачисление денежных средств на счет клиента, а также выполнение поручений клиента по перечислению и выдаче наличных денег. А  обязанность клиента состоит в уплате банку установленное договором вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание.

Взимание банком комиссионного вознаграждения за расчетно-кассовое обслуживание

Статьей 310 Гражданского кодекса предусмотрено, что односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных указанным кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

Одностороннее изменение условий обязательства, связанного с осуществлением всеми его сторонами предпринимательской деятельности, или односторонний отказ от исполнения этого обязательства допускается в случаях, предусмотренных законами, иными правовыми актами или договором.

В силу статьи 29 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-I «О банках и банковской деятельности» комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются банком по соглашению с клиентами. Банк не имеет права в одностороннем порядке изменять комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Размер комиссионного вознаграждения, взимаемого банком при осуществлении операций по переводу денежных средств между банковскими счетами физических лиц, не может обуславливаться открытием указанных банковских счетов в разных обособленных подразделениях (внутренних структурных подразделениях) банка.

Указанной нормой установлен запрет на взимание банком комиссионного вознаграждения при переводе денежных средств с банковских счетов физических и юридических лиц в связи с изменением договора банковского счета в размере, превышающем размер аналогично взимаемого вознаграждения за перевод денежных средств с банковских счетов этих лиц при иных условиях.

Данные положения распространяются на правоотношения, возникшие из договоров банковского счета и иных договоров, заключенных до 01.07.2022 и не расторгнутых по состоянию на 01.07.2022.

Подробнее о недействительности изменения одностороннего изменения размера комиссии читайте Запрет на повышенные комиссии за зачисление денежных средств на счет.

Вас также может заинтересовать:

Изменение тарифов по договору банковского счета через банкомат

Наложение штрафа за превышение лимита расчета наличными

Незаконный отказ в открытии банковского счета юридическому лицу

Переходите по ссылкам, делитесь публикациями в соцсетях, оставляйте комментарии и будьте в курсе изменений в законодательстве!

Больше новостей законодательства на сайте Кирпиков и партнеры.